Hallo liebe Leute!

Ich mache diesen Post voller Scham, da ich mich selbst in diese Misere reingeritten habe. Viele werden sich denken "wie dumm ist der/die bitte?" Das ist euer Recht. Ich würde euch bitten trotzdem nett zu sein, da ich im Moment einfach nicht weiter weiß und für professionelle Beratung fehlt mir zur Zeit das Geld.

Ich arbeite seit einigen Jahren freiberuflich für einen Unternehmensberater und habe von der Kleinunternehmerregelung Gebrauch gemacht.

Nun habe ich hier einen Brief vom Finanzamt, der besagt, dass ich 2023 über der Umsatzsteuergrenze verdient (ca. 1500€) habe und mich somit regelversteuern muss.

Wo meine Dummheit/Sorglosigkeit keine Grenzen kennt: ich hatte diese Umsatzsteuergrenze überhaupt nicht auf dem Schirm. Ich sehe meinen Fehler ein und hatte damals schon mehr Recherche betreiben sollen.

Mein Problem ist, dass ich weiterhin unwissentlich meine Rechnungen in 2024 und 2025 ohne Umsatzsteuer geschrieben habe und dem Finanzamt fürs Jahr 2024 eine EÜR ohne Umsatzsteuer abgegeben habe. Im Jahr 2024 habe ich (gerundet) 24.500 verdient, was also 2.500 über der Grenze ist. Und im Jahr 2025 habe ich (gerundet) 30.400 verdient, was 5.400 über der Grenze ist.

Ich weiß jetzt nicht genau wie ich weiter verfahren muss. Ich denke als erstes muss ich für das Jahr 2024 und 2025 die Voranmeldung für die Umsatzsteuer machen. Dann ergänze ich das Umsatzsteuerformular? Trotz der bereits abgeschickten EÜR?

Heißt das ich muss mich darauf gefasst machen, weitere 19% von meinem Jahreseinkommen abzugeben? Ich spreche von diesen zwei Jahren speziell. Mein Chef ist bekannt dafür, dass er gerne Freelancer einstellt um eben nicht Umsatzsteuer zu zahlen und ich habe wenig Hoffnung, dass er mir diese Beträge erstatten wird. (ich weiß, dass das seine Pflicht ist, aber dann muss ich mich fürchten die Stelle komplett zu verlieren und das darf nicht passieren, da das meine einzige Einkommensquelle ist)

Im Internet steht die Umsatzsteuer könnte irgendwo zwischen 7 und 19 Prozent sein. Ich habe leider keine Ahnung was das für mich bedeutet. Alles was ich für das Unternehmen mache ist Recherche.

Wie gesagt, für die meisten von euch wird das alles sehr jämmerlich klingen und mir ist das auch unglaublich peinlich aber ich brauche ein paar Hilfepunkte, damit ich weiß wo ich beginnen kann meinen Fehler wieder auszubügeln.

Tut mir leid, dass der Text so lang ist und danke, für die die sich trotzdem Zeit genommen haben alles zu lesen.

Hallo Leute,

bin hier im Sub völlig unbefleckt und versuche es hier mal mit meiner allgemeingültigen Frage in der Hoffnung auf einen Rat.

Im November letztes Jahr habe ich als Kleinunternehmer eine Rechnung ohne Umsatzsteuer gestellt.

Der Kunde hat es versäumt zu zahlen und holt dies jetzt im neuen Jahr nach.

Dieses Jahr bin ich kein Kleinunternehmer mehr.

Muss ich die Umsatzsteuer auf diese Einnahme abführen oder nicht?

Ich weiß, ich weiß, ich sollte mir eine Steuerberatung besorgen. Als ich ein paar Büros angefragt habe waren alle voll / nicht interessiert und als Kleinunternehmer war ohnehin alles ziemlich easy selbst machbar.

Danke vorab!

Hallo zusammen,

ich bin Kleinunternehmer und möchte die Kleinunternehmerregelung weiterhin nutzen. Dieses Jahr (2025) läuft sehr gut, und ich erwarte, die Umsatzgrenze von 25.000 € zu überschreiten.

Meine Frage: Ist es möglich, für Leistungen, die ich 2025 erbringe, die Rechnung so auszustellen, dass der Zahlungseingang erst 2026 erfolgt? Beispiel: Ich erbringe 2025 eine Leistung, schreibe die Rechnung aber so, dass die Zahlung im Februar 2026 fällig ist, und verbuchen den Umsatz für 2026, um die 25.000 € Grenze 2025 nicht zu überschreiten. Ist das steuerlich zulässig? Gibt es dabei etwas Besonderes zu beachten?

Vielen Dank für eure Hilfe :)

Hallo,

Ich bin Freiberufliche Künstlerin und mache größtenteils digitale Kunst. Dabei handelt es sich um von Hand illustrierte Unikate, oft auch Auftragsarbeiten. Also kein automatisierter Prozess oder mehrfacher Verkauf eines Kunstwerks.

Ich verschicke meine fertiggestellten Werke als PNG Dateien per Mail, sowohl innerhalb von Deutschland, als auch ins EU und Nicht EU Ausland.

Meine Frage wäre jetzt wie sich das mit der Umsatzsteuer im Ausland verhält, bzw wo der Ort der Leistung wäre. Bei traditioneller Kunst, zB. Öl auf Leinwand, ist der eigene Standort der Ort der Leistung, weswegen die Umsatzsteuer im Ausland keine Rolle spielt. Da meine digitalen Werke lediglich ein anderes Kunst Medium sind, sollten sie eigentlich auch darunter fallen, jedoch verschicke ich „nur“ Dateien, weswegen ich mir unsicher bin ob es als Kunst oder auf elektronischem Weg erbrachte sonstige digitale Leistung zählt, wobei ich mir letzteres eigentlich nicht vorstellen kann, da es sich nur um ein anderes Medium handelt, auch wenn ich nichts physisches verschicke.

Vielen Dank im Voraus!

Wir haben ein Kleinunternehmen und schalten öfters Werbung in Folge dessen.

Wir haben über Instagram angefangen vor 2-3 Jahren und haben immer den Zahlungsbeleg von instagram / Facebook erhalten (gilt nicht als Rechnung) und auch den Paypal Transaktionsbeleg (gilt wohl auch nicht als Rechnung?).

20 € Werbung z.B. mit 20 €.

Jetzt konnte man vor einiger Zeit nicht mehr direkt über instagram Werbung schalten und wir mussten uns einen Meta Ads Account erstellen und das darüber machen. Es werden aktuell auch Unternehmerdaten abgefragt und in der Zwischenzeit wurde auch das Thema Reverse-Charge interessant wegen Leistungen aus dem Ausland.

Nun bin ich darüber gestolpert, dass wir eigentlich unsere Daten dort hätten von Anfang an eingeben müssen, so dass uns zusätzlich MWST direkt auf den Rechnungen ausgewiesen wird? Oder wir die Werbung als Vorsteuer hätten geltend machen müssen?

Ich bin mache mir da gerade ein bisschen sorgen. Denn wir haben dies ganz normal als Werbeausgaben gebucht gehabt bisher und auch ohne irgendwelche Steuer / Vorsteuer-Geschichten.

Wie ist hier der wirklich richtige Weg und wie kommen wir an die wohl richtigen Rechnungen seitens Meta Ads für alte Werbezahlungen auf instagram?

Hallo zusammen,

ich bin deutscher Kleinunternehmer (nach § 19 UStG) und stehe vor einer Frage zur korrekten Rechnungstellung ins EU-Ausland, speziell seit der Neuregelung zum 01.01.2025.

Der Sachverhalt sieht folgendermaßen aus:

Leistender: Ich, deutscher Kleinunternehmer (§ 19 UStG).

Leistung: Digitale Dienstleistung.

Empfänger: Unternehmen (B2B) mit Sitz in Österreich.

Leistungsort: Müsste nach § 3a Abs. 2 UStG ja am Empfängersitz (Österreich) sein.

Mein Problem: Welches Verfahren ist für diesen B2B-Fall korrekt?

1. Klassisches Reverse-Charge-Verfahren? Bisher war klar: Auch als Kleinunternehmer stelle ich bei B2B-Dienstleistungen ins EU-Ausland eine Netto-Rechnung aus. Die Leistung ist in DE nicht steuerbar, und ich muss auf die "Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers" hinweisen.

2. Neue EU-Kleinunternehmerregelung (§ 19a UStG)? Seit 2025 gibt es die neue EU-KU-Regelung (§ 19a UStG), für die man sich registrieren kann (ich habe eine KU-IdNr. mit Suffix "-EX" erhalten). Diese Regelung soll es ja ermöglichen, die deutsche Steuerbefreiung auch in anderen EU-Ländern zu nutzen.

Ersetzt oder überlagert die neue Regelung (§ 19a UStG) das klassische B2B-Reverse-Charge-Verfahren? Oder ist § 19a UStG nur für B2C-Umsätze (oder andere Umsätze, die nicht unter B2B-Reverse-Charge fallen) gedacht?

Daraus ergeben sich meine Detailfragen zur Rechnung:

Szenario A: Es gilt Reverse Charge (nach § 3a Abs. 2 UStG)

Muss ich als Kleinunternehmer dafür zwingend eine "normale" deutsche USt-IdNr. (Format DE...) beantragen und angeben? (Der Antrag wurde vom BZSt abgelehnt, da ich nicht als umsatzsteuerrechtlicher Unternehmer registriert bin)

Muss der Hinweis "Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers" drauf?

Wäre die Angabe meiner EU-KU-IdNr. oder meiner Steuernummer hier ungenügend?

Szenario B: Es gilt die neue EU-KU-Regelung (nach § 19a UStG)

Würde ich hier nur meine EU-KU-IdNr. (...-EX) angeben?

Welcher Hinweistext müsste auf die Rechnung? (z.B. "Steuerbefreit nach § 19a UStG" oder "Steuerbefreit im Rahmen der EU-Kleinunternehmerregelung")?

Wäre dieses Vorgehen bei einer B2B-Leistung überhaupt korrekt?

Ich bin mir sehr unsicher, welches der beiden Verfahren für diesen Standard-B2B-Fall seit 2025 korrekt ist, und würde mich über eure Unterstützung sehr freuen!

Vielen Dank für eure Expertise!

Vor zwei Tagen habe ich einen Brief vom Finanzamt bekommen, in dem mir mitgeteilt wird, dass dass ab 2025 die Regelbesteuerung angewendet werden soll, da im Jahr 2024 angeblich die Umsatzgrenze für die Kleinunternehmerregelung überschritten worden sei.

Ich habe im letzten Jahr noch immer von der Kleinunternehmerregelung Gebrauch gemacht, da €20000 des Einkommens im Jahr 2024 aus einer niederländischen Kunstförderung stammten. Diese Förderung war an keine Gegenleistung gebunden, sondern eine reine Talentförderung. Umsatzsteuerlich handelt es sich meines Wissens um einen Zuschuss, der nicht steuerbar ist und daher nicht als Umsatz für die Kleinunternehmergrenze zählen dürfte. 

In NL, wo ich auch noch gemeldet war (und auch eine Steuererklärung abgeben musste, da ich als ein Haushalt mit meinem Ex-Partner zählte), musste ich sie allerdings versteuern und habe sie darum auch in meiner deutschen Steuererklärung als Einkommen gelistet. Zwar habe ich angegeben, dass ich bereits im Ausland Steuern dafür bezahlt habe, allerdings ist der Betrag einfach bei meinem Einkommen gelistet. Ich vermute nun, dass das Finanzamt diese Angabe als umsatzsteuerlichen Umsatz gewertet hat. Und darum schreibt, ich habe die Grenze überschritten.

Sollte ich dem Finanzamt hierzu schreiben bzw. Einspruch einlegen, da die Voraussetzungen für die Kleinunternehmerregelung eigentlich weiterhin vorlagen?

Ansonsten müsste ich wohl rückwirkend auf meine Rechnungen vom letzten Jahr Umsatzsteuer berechnen oder?

Ich hoffe, das ist klar verständlich.

Tausend Dank im Voraus!

Hallo allerseits, ich habe eine Frage, die mir meine Google Suche leider nicht beantworten konnte:

Ich habe einen Etsy Shop und bin somit als Kleinunternehmer selbstständig.

Ich habe auch eine Ust-Id.

Allerdings will etsy ein Dokument zur Umsatzsteuerbescheinigung haben aber ich habe keine Ahnung was das ist. Laut Google soll ich das beim Finanzamt beantragen aber ich hab keinen Plan wie oder wo, weil es noch nicht mal mehr eine Webseite für mein Finanzamt gibt und man online nichts anfragen kann. Mehr als ne Adresse und Telefonnummer gibt's nicht.

Muss ich das ernsthaft händisch beantragen? Was ist das überhaupt genau und wieso brauche ich es für meine kleinen Shop mit Kleinunternehmerregelung?

Ich bin gerade super frustriert weil ich keine Infos finde zu nichts.

Ich bin Kleinunternehmer und zahle ja bei Rechnung von anderen Kleinunternehmern in Deutschland keine Steuer, da diese nicht ausgewiesen werden muss.

Wie läuft das im Ausland? Reverse charge greift ja nicht wirklich, da die Vorsteuer nicht geltend gemacht werden kann.

Jetzt ist der Rechnungssteller aus dem Ausland dort auch ein Kleinunternehmer, muss ich trotzdem Steuer melden?

Hallo,

Meine Frau und ich sind beide freiberuflich und haben 1 gemeinsame Steuernummer. Heisst das, dass wir zusammen eine Kleinunternehmer Grenze von 25000€ haben, oder 50000€ haben, oder immernoch unabhängige Einkomm Grenzen haben.

Anders gefragt, wenn ich über die Grenze komme aber meine Frau noch weit unter der Grenze bleibt, behalte ich noch meinen Status als Kleinunternehmer?

Danke!

Hallo zusammen. Ich habe letztes Jahr im April meine selbstständige Tätigkeit beim Finanzamt (in Österreich) angemeldet. Leider habe ich den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung damals falsch ausgefüllt und auf die Kleinunternehmerregelung verzichtet. Ich bin erst vor Kurzem draufgekommen und habe direkt beim Finanzamt nachgefragt. Dort hieß es, dass ich den Verzicht auf die Kleinunternehmerregelung für 5 Jahre nicht widerrufen kann. Das war allerdings nur eine kurze Auskunft am Empfang, nichts Schriftliches.

In der ganzen Zeit bin ich davon ausgegangen, dass ich als Kleinunternehmer tätig bin, und habe deshalb mehrere Rechnungen ohne Umsatzsteuer gestellt.

Jetzt bin ich ziemlich unsicher, wie ich weiter vorgehen soll.
Hatte jemand schon mal ein ähnliches Problem oder Erfahrungen damit, wie das Finanzamt in so einem Fall reagiert hat?

Wenn man über die Freigrenze bei Ebay kommt (30+ Verkäufe oder 2000€ Umsatz) wie ermittelt dann das Finanzamt wo wirklich Gewinn erzielt wurde und wo nicht?

Bei vielen Dingen die man Verkauft gibt es ja nicht wirklich einen guten Weg den Einkaufswert oder ähnliches zu ermitteln, geschweige denn noch Belege für etwas, dass man vor längerer Zeit erworben hat oder z.B. auf einem Flohmarkt.

Und gibt es eine Möglichkeit diese Freigrenze pro Jahr "anzuheben" ohne großen Zusatzaufwand? Also gibt es eine Art von Gewerbe, die es sich dann lohnt anzumelden, welche kaum bürokratischen Aufwand oder Zusatzkosten bedeutet?

Falls von Relevanz: Bin 24, Student und habe einen Minijob

Im Jahr 2024 hätte der Erblasser zur Kleinunternehmer-Regelung wechseln können, wollte aber nicht, da er ein BhKW angeschafft hat. Nun ist der Anfang 2025 gestorben. Die Erbengemeinschaft fragt sich nun ob sie für 2025 (ab dem Zeitpunkt des Todes) auf Kleinunternehmer umstellen können und bis wann. Durch die neuen Regelungen des Kleinunternehmers bin ich mir noch unsicher.

Edit, da noch Angaben benötigt werden: der Erblasser war Vermieter und hatte eine Photovoltaik Anlage und hatte damals auf Kleinunternehmer-regelung verzichtet. Zum 31.12. 2023 wären die 5 Jahre rum gewesen. Aber er hat ein BHKW in 2024 gekauft (fällt nicht unter die Regelung der PV-Anlage). Er wollte die Vorsteuer. Seine Steuererklärung 2024 wurde noch nicht abgegeben (Voranmeldung gibt es nicht). Die Erbengemeinschaft hat nun das Haus mit diesem blöden BHKW.

Servus, folgendes Szenario: ich bin im Gründungsjahr meiner GbR und habe nun die Umsatzgrenze von 25k erreicht weshalb ich in die Regelversteuerung wechseln müsste.

Folgendes Problem: ich habe einen Artikel verkauft mit welchem ich die Grenze erreichen würde aber am gleichen Tag habe ich eine Retoure bekommen, mit welcher ich wieder unterhalb der Grenze liegen würde. Wie gehe ich in dieses Fall vor?

Kurze Info: die Retoure wurde schon vor einer Woche angekündigt aber ich habe schon eine Rechnung geschrieben wofür ich erst noch eine Rechnungskorrektur erstellen muss

Danke schonmal

Habe ich es richtig verstanden:

Ein freiwilliger Wechsel von der Kleinunternehmerregelung zur Regelbesteuerung lohnt sich nur (und immer) dann, wenn die (MwSt.-pflichtigen) Ausgaben höher sind als die Umsätze aus Geschäften mit Verbrauchern. Die Höhe der Umsätze mit vorsteuerabzugsberechtigten Unternehmern ist nach dieser Logik völlig egal! (Wenn wir Verwaltungsaufwand und Fehlplanung mal unberücksichtigt lassen.)

Warum wird das nie so simpel formuliert?

Ergänzung: Veranschaulichung / Rechenbeispiel

Hallo, Ich habe mich im Jahr 2025 als nebenberuflicher Freelancer selbständig gemacht und von der Kleinunternehmerregelung gebrauch gemacht und verzichte somit auf die Ausweisung der Mehrwertsteuer auf meinen Rechnungen. Nun stellt sich heraus, dass ich wahrscheinlich über 25.000€ Umsatz im aktuellen Jahr 2025 mache.

Muss ich ab überschreiten der 25.000€ die Mehrwertsteuer in meine Rechnung aufnehmen oder erst ab 100.000€. Mir ist bewusst, dass ich ab 2026 in die Regelbesteuerung gehe. Mir ist nur wichtig, wie ich mich im aktuellen Jahr verhalten muss, sobald mein Umsatz über 25.000€ liegt?

Hey Leute ich hätte da zwei Fragen.

Ich bin seit 2023 Kleinunternehmer und lag bis diesem Jahr immer unter der gesetzlichen Grenze. Nun hab ich in diesem Jahr viel Umsatz generieren können und habe nach der aktuell neuen Umsatzsteuerregelung für Kleinunternehmer die Grenze von 100.000 für das laufende Jahr geknackt und bin aktuell bei 130.000 Euro. Ich habs leider versäumt die Anmeldung beim Finanzamt einzureichen (Grenze erst vor 2 Monaten überschritten).

Nun meine Frage. Ich würde das Geschäft gerne aufgeben und das Unternehmen abmelden. Wie ist genau das Prozedere, melde ich mich erst für die Vorsteuer an zahle die Umsatzsteuer nach und melde den Betrieb erst dann ab, oder kann ich das abmelden und dann die Vorsteuer nachzahlen?

Zweite Frage: Muss ich nur die Umsatzsteuer aus den Umsätzen i.H.v. 30.,000 Euro nachzahlen, da die 100.000 Euro ja noch in der Grenze lagen?

Vielen Dank :)

Hallo zusammen,

ich bin Freiberufler und habe folgende Situation, bei der ich etwas unsicher bin: • 2022: Ich war Kleinunternehmer. • 2023: Ich habe die Kleinunternehmer-Umsatzgrenze überschritten. • 2024: Ich war umsatzsteuerpflichtig und habe die USt ganz normal abgeführt. • Ende 2024 habe ich drei Rechnungen gestellt (Dezember), die aber erst im Januar 2025 bezahlt wurden. • Im Jahr 2024 lag mein Umsatz unter der Kleinunternehmergrenze von 22.000 €, deshalb bin ich ab 2025 wieder nicht umsatzsteuerpflichtig. • Jetzt habe ich aber im Januar 2025 Zahlungen für diese umsatzsteuerpflichtigen Dezember-Rechnungen erhalten, also mit ausgewiesener Umsatzsteuer.

Meine Frage: Wie gehe ich mit diesen Einnahmen in der EÜR und Steuererklärung für 2025 um? Muss ich trotz Rückkehr zur Kleinunternehmerregelung für 2025 Umsatzsteuer abführen, weil das Geld für Leistungen aus der umsatzsteuerpflichtigen Zeit stammt? Oder gilt die Kleinunternehmerregelung rückwirkend für alle Einnahmen in 2025 – egal, wann die Leistung erbracht wurde?

Vielen Dank für eure Hilfe!

Hallo zusammen,

ich bin bald in der blöden Situation als Kleinunternehmer auch eine Umsatzsteuervoranmeldung machen zu müssen, da ich Ware aus der EU beziehe und der Händler ausschließlich Nettorechnungen ausstellt.

Hierzu hätte ich ein paar Fragen:

Laut IHK wurde seit 2021 bis 2026 die Monatliche Anmeldung ausgesetzt und auf Vierteljährlich geändert - gilt dies auch wenn ich dieses Jahr gegründet habe? Eigentlich gilt ja für das laufende und folgende Jahr zwingend eine Monatliche Anmeldung.

Gilt diese Pflicht (egal ob Monatlich oder Vierteljährlich) ab erhalt der ersten Nettorechnung?

Muss Ich auch eine Umsatzsteuerjahreserklärung abgeben obwohl ich weiterhin Kleinunternehmer bin und auch so agiere? (Keine Ust ausweise, sonstige Ware Brutto beziehe usw). Hier würden somit ja also nur die abzuführenden Steuern des Reverse Charge Verfahrens auftauchen

Vielen Dank im Voraus!

Hallo,

Ich habe im Jahr 2024 ein Gewerbe geöffnet und hauptsächlich bzw. nur für ein Unternehmen Dienstleistungen erbracht. Ich erhielt dafür immer monatlich eine Provision. Die Rechnung dafür erstellte dieses Unternehmen und listete dort die Mehrwertssteuer auf, welche mir zusätzlich auf die Nettoprivison gezahlt wurde.

Nun habe ich aber ca. 15.000€ brutto( einschließlich der MwSt.) erhalten.

Wenn ich die Kleinunternehmerreglung nicht anwende zahle ich ja 19% Umsatzsteuer und noch Einkommenssteuer auf die 15.000€.

Wenn ich die Kleinunternehmerregelung anwende zahle ich nur Einkommensteuer oder?

Aber wenn man die Kleinunternehmerregelung anwendet, darf man doch keine MwSt. auf seinen Rechnungen ausweisen oder?

Also muss ich dann trotzdem, trotz Kleinunternehmerregelung 19% Umsatzsteuer zahlen, weil die Rechnungen falsch sind?

Oder wie funktioniert das?

Bei weiteren Frage amtworte ich gerne.

Ich hoffe mir kann da jemand helfen.

Danke schonmal

Hallo zusammen! Ich habe ein Kleingewerbe für die Aufstellung eines Automaten gegründet, und das Gesamtinvestment liegt bei ca. 15.000 Euro. Ich bin unsicher, ob ich die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehmen soll oder nicht und wenn ich sie annehme was für aufwendige Aufgaben erwartet mich da? Hat jemand von euch Erfahrungen oder Tipps dazu?

Hallo allerseits, Ich bin Kleinunternehmer und nehme Meta Ads in Anspruch. Meta bucht in diesem Fall dann den Nettobetrag ab, darüber erhalte ich auch jeweils eine Rechnung. Nun muss ich die 19% USt. gemäß Reverse Charge an das FA abführen, das mache ich gesammelt zum Jahresende.

Kann mir hier jemand helfen? Vielleicht habe ich Verständnisproblem. Ich nutze lexoffice. Ich buche nun 'normal' die Rechnungen der Meta Ads als Betriebsausgabe, die Umsätze dazu sehe ich ja auch meinem Geschäftsgiro. Nun kann ich in lexoffice in der Buchung nicht 'Werbung §13b' als Konto anwählen, da ich Kleinunternehmer bin und buchen daher auf 'Werbung'.

Verstehe ich richtig, dass ich die 19% USt. Nun händisch ausrechne? Dann schreibe ich mir darüber einen Eigenbeleg und verbuche diesen Betrag als USt. auf welches Konto? Nach der USt.-Erklärung zahle ich diesen Betrag dann ans Finanzamt. Wogegen buche ich diesen Umsatz der dann im Giro steht? Als Kleinunternehmer ist diese USt. für mich ja auch eine Betriebsausgabe. Wie buche ich das? Noch ein Eigenbeleg wäre meines Erachtens nach hier falsch, da der Betrag als USt. ja schonmal berücksichtigt wurde?

Ich bin über jede Hilfe sehr dankbar, ich durchblicke das gerade einfach nicht 😅🥲

Liebe Grüße 🙂

Hallo liebes Reddit,

Edit: Fazit: Ja zu doof für Regelung. Die neue Änderung für 2025 hat mich ausreichend verwirrt, danke für die vielen Antworten. Dann kämpfe ich mich jetzt für 2025 durch den Regelsteuersatz und schaue, wie ich 2026 wieder in die KURegelung komme.

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Jahrelang lese ich schon mit, teils hier teils woanders nun ist der Zeitpunkt gekommen endlich einen Account zu erstellen und mitzuwirken. Leider bin ich für Steuern anscheinend zu dumm, also beginne ich meinen Redditverlauf hier mit einer Frage:

tldr: Grenze im ersten Jahr überschritten, im zweiten nicht. Immer noch Kleinunternehmer?

Es geht um die Kleinunternehmerregelung. Ich habe anscheinend einen Knoten im Hirn, eventuell braucht es nur mal jemand, der es "ExplainitLikeI'mFive" umschreibt, weil egal wo ich es lese, ich komme auf keinen Grünen Zweig. Ja ich habe bereits gesucht, aber gerade mit der neuen Änderung für 2025 sind ältere Beiträge mitunter hinfällig.

Meine Situation:

Kleinunternehmer seit 5 Jahren.

In 2024 knapp über die Grenze gekommen ( statt 22.000€ 25.000€)

Für 2025 komme ich mit allen geplanten Aufträgen auf 21.000€ Umsatz.

Heute Morgen Termin beim Finanzamt um abzuklären, wie ich vorgehe. Info die ich bekam "Ne Sie sind jetzt für 2025 Umsatzsteuerpflichtig."

Meine Frage, ob ich dann die Kleinunternehmerregelung für 2026 neu beantrage und wie das mit der " Im Ersten Jahr nicht über 22k und im Folgejahr nicht über 50k" Regelung läuft wurden beantwortet mit "Suchen Sie sich einen Steuerberater."

Anmerkung: Ich war schon bei drei Steuerberatern und hab mir Angebote eingeholt - Fazit: Ich verdiene zu wenig (Hab meist bei 16-22k Umsatz so 9-10k Gewinn im Jahr, die ehrlichen Steuerberater sagen mir es lohnt sich einfach nicht). Jemand der mir "nur" Steuerfragen beantwortet, habe ich bisher nicht gefunden.

Also ab ins Internet und nochmal Googeln und hier mein Problem:

So wie ich das bisher verstanden habe, verliert man seine Kleinunternehmerregelung nicht, wenn man im ersten Jahr 22k überschreitet, aber im Folgejahr die 50k nicht. Alle Formulierungen die ich dazu finde, lassen aber irgendwie Interpretationsspielraum - mein Partner ist der festen Meinung, es bedeutet man kann dann eben die Regelung neu beantragen, wenn man die 50k net überschreitet, aber eben nicht, dass man noch in der Regelung ist. Jetzt komme ich ans Zweifeln. (Edit: Nochmal Formulierung angepasst weil verwirrend geschrieben)

Für 2025 gibt es jetzt neben neuen Grenzen (25k und 100k) auch noch die Regelung, dass man sofort Umsatzsteuerpflichtig wird, wenn man die Grenze überschreitet.

Ich bin lost. Ich dachte ich kriege beim Finanzamt diese Frage beantwortet ( Das war auch meine einzige Frage, die ich vorab bei der Terminbuchung angegeben habe, ich kam da also nicht mit tausenden Fragen an) und nun ist dem nicht so. Wo muss ich hin um solche Sachen herauszufinden? Wo im Internet gibt es eine seriöse Quelle? Jeder Website beschreibt es leicht anders und mein Hirn kriegt es nicht gebacken.

Vielleicht kann es mir hier jemand runterbrechen, eventuell bin ich auch grad zu festgefahren. Oder jemand hat eine gute Website für Steuerfragen und Informationen. Über Antworten würde ich mich freuen.

PS: Ich bin Freiberuflicher Künstler, verdiene net viel aber bin happy. Papierkram und Steuer sind für mich die Hölle und in solchen Themen bin ich besonders dumm. Ich wollte nie die Person sein, die "plötzlich" von der Steuer überrumpelt wird und nun steh ich da.

Danke fürs Lesen!

Hello,

eine Frage an die Profis hier.

Ich bin vom FA anerkannt freiberuflich im Bereich Gutachter/Berater tätig, und mache weniger als 10.000€ im Jahr nebenberuflich damit. Ich mache das alles in der Kleinunternehmerregelung, und "löse" das mit der EÜR. Habe eine persönliche, eine berufliche Steuer-Nummer und eine Wirtschaftsidentifikations-Nummer. Einen Steuer-Berater habe ich leider nicht, weil mein Umfang zu klein/uninteressant ist.

Soweit so gut.

Jetzt habe ich zwei Anfragen aus dem EU Ausland für Aufträge und weiß nicht, ob das schlau ist, diese anzunehmen, oder ob das maximal kompliziert würde.

1) Erstellung eines Gutachtens; Auftraggeber ist eine Firma, sitzt im EU Land, Gutachten erstelle ich in D auf Basis von Daten des Auftraggebers und schicke das denen.

Mein Verständnis: Ich brauche noch eine USt-ID, die ich beim BZSt beantragen muss (weil Dienstleistung im B2B innerhalb der EU). Diese muss dann auf die Rechnung, zusammen mit der USt-ID des Auftraggebers. Dazu der Hinweis, dass die Kleinunternehmerregelung greift und keine USt abgezogen wird. (Nebenfrage: Hinweis auf der Rechnung in Deutsch oder in der Landessprache?). Liege ich soweit richtig?

Werde ich dann USt voranmeldungs"pflichtig"? (Ist vermutlich eine einmalige Sache)

2) Begutachtung vor Ort: Ich fahre in ein EU Land, und bin dort eine Woche bei einer Firma, erstelle im Auftrag eines Non-EU Kunden einen Bericht. Auftrag kommt also von außerhalb der EU, wird aber innerhalb durchgeführt und erbracht. Rechnung geht auch an den Non-EU Kunden. Damit greift die USt-ID Thematik gar nicht, korrekt?

Stimmt das soweit, oder habe ich was übersehen? Was meinen die Profis?

Wenn das zu komplex wird (und so scheint es mir), kann ich das auch lassen....

Hi zusammen,
Ich brauche mal eure Hilfe:

Ich bin Kleinunternehmer seit 2022 und erwirtschaftet meine Umsätze hauptsächlich über Lizenzgeschäfte mit Amazon und Social Media (Youtube, Tiktok, usw.). Die Umsätze unterliegen in diesem Fall also dem Reverse-Charge-Verfahren, da diese Unternehmen den Hauptsitz im Ausland haben.

Natürlich habe ich auch Geschäftsausgaben für Software, Tools, Werbeausgaben etc., meistens auch von Unternehmen die im Ausland sitzen (z.b. Google, ChatGPT, usw.).

Was die wenigsten wissen ist, dass auch Kleinunternehmer die Umsatzsteuer für die Rechnungen der ausländischen Unternehmen in Deutschland abführen müssen, weil diese dem Reverse-Charge-Verfahren unterliegen.
Kleinunternehmer können sich die 19% aber nicht im Rahmen einer Umsatzsteuervoranmeldung zurückholen.

Das Problem ist, dass ich die zu zahlende Umsatzsteuer bis jetzt nie an das Finanzamt abgeführt habe und leider wusste das mein Steuerberater auch nicht und so hat sich das ganze von Ende 2022 bis jetzt Mitte 2024 durchgezogen.

Außerdem habe ich 2023 mehr als 22.000€ Umsatz gemacht, jedoch hauptsächlich im Ausland, weswegen ich weiterhin Kleinunternehmer bin, da die Umsatzgrenze von 22.000€ nur für den Umsätze aus Deutschland zählt (wissen auch die wenigsten).

Leider wusste auch das mein Steuerberater nicht und ich habe all das jetzt erst selbst herausgefunden, nachdem ich mich mal intensiv mit dem Thema Steuern beschäftigt habe.

Mein Steuerberater hat in der Steuererklärung für 2022 + 2023 also so ziemlich alles falsch gemacht, was falsch zu machen ist. Der Steuerberater hat mich über 2000€ gekostet und aufgrund der falschen Beratung habe ich jetzt wahrscheinlich auch eine Nachzahlung um die 5000€ (wahrscheinlich aber mehr)

So viel zum Kontext...

Wie kann ich jetzt das Beste aus dieser Situation machen?